去平遥古城必打卡景点：探寻日升昌票号如何“汇通天下”！_汇票_银两_存贷款

1823年的平遥古城，清代商界奇才雷履泰与少东家李大全将“西裕成”颜料行改为专营银两汇兑和存放款业务的票号。两人未曾想到，一次偶然的合作，竟催生了中国金融史上的划时代变革——日升昌票号。这里没有镖局的马蹄声，却用一纸汇票搅动了九州商脉，让‘汇通天下’的传奇从晋中平原蔓延至全国的角落……

咱们现在来到的是中国第一家银行，现在各式银行的鼻祖～日升昌票号

日昇昌票号是中国封建社会时期专营银两异地汇兑，兼营存贷款业务的私人金融机构，是中国封建时期的私人银行，日昇昌票号始建于清道光三年，公元I823年，由西达蒲村的李大全一次性投资3o万两白银创办的，李家刚开始经营的是颜料生意，后来在雷履泰的建议下李大全和众人商议后就将西裕颜料庄改为专营汇兑业务的票号，并取名为日升昌，寓意为“日日升，日日昌，旭日东升，繁荣昌盛”日升昌占地面积约I604平方米，分为前后三进院落，前院为营业大厅，中院为内部办公机构，后院为生活区。

迈过门槛进入前院，大家左转进入东柜房，东柜房对面是西柜房，东柜房是办理手续的，西柜房是领取银两的，柜台里陈列着一张汇票纸它长一尺二寸，宽八寸，相当于我们现在的银行卡。在当时汇票是全国流通的，有一纸汇票，汇通天下的说法。

日昇昌票号经营100多年间，没有一起误领冒领事件，是因为日昇昌票号有4套自己的防假措施。第一是笔迹防伪：每个分号设专人写汇票纸，他们用毛笔写的蝇头小楷字，一般人很难模仿，第二是水印：票号的汇票纸在专业的加工厂加工制造，对准强光或是房顶的契灯之下才会看到日升昌记四个字。

第三是印章：汇票依据经手人，分号地址，汇票种类等加盖不同的印章，最初的防假是把汇票从中间分开，客户拿一半，剩下的一半随同一封信送到客户指定的地方，客户到达后，首先看这两张汇票纸能否对到一起，然后再根据信上说的内容一一核对，方可取钱，由于这种方法比较麻烦，于是就有了第四套防假措施汉子密押，接下来咱们去西柜房了了解一下汉字密押，汉子密押是一种用汉字来代替数字的一种密码制度，“谨防假票冒取，勿忘细视书章”表面上告诉小伙计做事要勤快谨慎，实际代表了一年的12个月，谨字代表一月，防字代表2月，依此类推，堪笑世情薄，天道最公平，昧心图自利，阴谋害他人，善恶终有报，到头必分明，表面上告诉我们做人的道理，实际上这30个字代表的是一个月三十天，因为在辛亥革命以前只讲阴历不讲阳历，所以只有30天而不是31天。生客多察看，斟酌而后行，代表了数字1-10，国宝流通代表计量单位万、千、百、两，比如说在正月初一取了一万两，那么汇票纸上会写谨堪生国四个大字，也就是说汇票纸上是不会出现数字的，全部都是由汉字组成的，除了票号的员工，其他人是看不懂的，时间长了老客户就会摸出一些门道，所以票号会不定期的修改，曾用过300多套汉字密押，无一失误，这一套是唯一保存下来的，日昇昌票号经营100多年间共创白银I500万两，折合人民币100亿，而这份巨额利润来源于哪里呢？

这就说到了票号的四大收入：①汇水，也就是票号替人汇兑银两根据路途远近，含银量高低，数量多少所得的手续费，占到了票号总收入的60％②存贷款的利息差额：比如：存款利息低，贷款利息高，存款利息为2里，贷款利息为4里，中间的差额就是存贷款利息差额，占总利润的20％③得空期，也叫吃空期，占总利润的19.1％比如：一个客户把一万两白银存到票号里，存期为一年，这一年之内票号可以针对这部分钱做出自由支配，所得到的利润就叫得空期④平色余利，平代表天平，色代表银子的成色，重量上的误差跟银子成色的误差占到总利润的0.9％。大家可能会想每天存下的银子往哪里放呢？咱们来看一下地下金库，它深2米，占地4平方米，可容纳白银80万两，折合人民币5亿元，大家可能会想银子放在这里安全吗？在以前金库用板子盖好的，上面铺上稻草，再放上生火用的工具柴，掌柜的也正是采用了人们的逆向思维最危险的地方就是最安全的地方，但是防人之心不可无，他还设置了子母门，小偷是撬不开的，咱们来看一下这两尊蜡像，年龄较长的是称银两的，年龄较小的是结算账目的，在以前票号的用人制度是非常严格的，年龄必须在13-15岁之间，身高五尺，品貌端正，口齿伶俐，珠算楷书，样样精通，必须有同仁担保，三世清白，只有全部合格的人才能留在票号内当学徒，学期为三年，三年内只管吃住，不发工资，三年试用期后要经过试口试脑试心，全部合格的才能留在票号内工作 ，，不合格等于白干。

咱们现在来到的就是日升昌的第二进院落～内部办公机构，设为东西两间，东为账房，西为信房！中间有一元宝石，寓意招财进宝，如意吉祥。

账房是总管全号账目，负责银钱出入的内部办公机构，相当于我们现在的财务科，会计室，这里设账房先生一人，副账先生1-2人，在当时候账房4人，信房4人，共8人就可以掌握全国业务的来往和经验，人员十分少，但经济效应非常好，每到年底结账时，各分号会把全年的经济情况报给总号账房，由账房先生做出详细统计，然后报给掌柜，再由掌柜报给东家，每年一小账，四年一大账，满期以后按不同的股份分红，各个票号可以最多分到17000两，最少511.8两，有始有终，当时候实行三种股份制，一种是银子入的股，我们叫做“银股”，可以转让可以继承的第二种是身股，员工靠自己的劳动力入的股，不能转让，不能继承，人在股在，人亡股无，但两种股可以等量分红身股最低0，2股，相当于两千两白银，最高满股一股，相当于一万两白银，入股之后每四年为一个大账期，这叫“账清”，分红时也不会把钱分干，而会留出一部分作为风险金备用，称其为“护本”，票号经营最好的一次，一股四年就可以分得一万七千两白银，与最高工资比，差距也是相当大的第三种是故身股，故身股是指持有身股的员工在去世后3-8年内后代可以领取一定数目的放身股，相当于现在的抚恤金。

在以前票号也是有规章制度的，总号三个月才能回家休息7天，分号每三年可回家休息半年，而且上班时间不可以随意往家里寄钱，不可以探亲，不可以娶外地媳妇，更不可以携带家眷，对所有员工实行封闭管理，这样，让一心他们留在票号内工作只要你劳动肯卖力，那么得到的股就越多。为了解除小伙计的后顾之忧，掌柜会从金库里提取一部分银两让专人送到各家各户，也就是我们所说的预先支付生活费，很多人说他傻，其实他不是傻，而是是掌柜的明白的一个道理：舍得，舍得舍得，先舍先得，后舍后得，大舍大得，小舍小得，不舍不得，舍不得，不舍的，最终得不到的。

接下来我们去信房，顾名思义也就是写信的地方，在以前，通讯不发达，所以只能采取最古老的方式――写信来洽谈业务，信房设文牍先生一人，录信员2-3人，文牍先生必须是科举制度的科甲中人或举人以上，相当于我们现在的博士硕士之类的，在这里大家一定会有这样的疑问，他既然是举人，为什么不去当官呢？因为当时县太爷的年薪是45两，而文牍先生会赚到200-800两左右，是县太爷的15倍，当时候一两银子可以买到一亩地，六两银子就可以让三口之家过上小康生活，所以老百姓就常说“家有万贯财，不如票号当个差”。文牍先生是把掌柜的经营理念，经营思想，明明白白，清清楚楚的记下来，传给各个分号，文牍先生对票号了如指掌，所以票号为了规范他的行为只给他发工资，不参与分红。在当时候写信也是非常讲究的，信上要有固定的日期，要有编号，内容还要上下连贯，这一封信的尾必须是下一封信的头，票号也有专脚送信的，那信要是丢了怎么办呢？在当时候专脚也是有制度的，比如：从甲地到乙地需要五天的时间，脚费是十文的话，出发时只给他两文，按时到达会给剩下的八文，迟到一天会扣钱，早到一天会奖励。

现在所来到的就是中厅，在进入之前，咱们先看一下这副对联，上联：轻重权衡千金日利，下联：中西汇兑一纸风行，可以看到汇字的三点水写到了里面，意思为“肥水不就外人田”，而纸字多一点，就是希望汇票纸多一点，银子多一点，那么票号的收入也就多了。横批是：紫垣枢纽，是说日升昌票号是全国票号的中心枢纽。

中厅是大掌柜和大客户洽谈商机的地方，相当于现在的贵宾室，大家看到的这两把椅子是大掌柜雷履泰和二掌柜毛鸿翙坐的，东尊西卑，大掌柜居东，二掌柜居西，票号还有位三掌柜，叫程大培，大掌柜以业务为主，全局负责，大家称他为经理，二掌柜主管内务协调，相当于现在的人事部长，，大家称他为协理，三掌柜主管人员吃喝拉撒，相当于现在后勤部长，大家称他为襄理。

大家肯定很奇怪这里为什么没有财东李大全，因为他只管经营，不管投资，即“经营者不投资，投资者不经营”。这就是所谓的两权分离制。

在票号掌柜和员工一样，坚守班期制度，所以票号给他们的生活起居提供了一个场所。这边呢是掌柜们居住的地方，东为大掌柜雷履泰，西为二掌柜毛鸿秽，雷履泰生于1770年，死于1849年，退休时78岁，去世时79岁，上任时53岁，他把他的一生都奉献给了票号，在他过70大寿时，晋中商人赠他一块匾额拔乎其萃，是出类拔萃的意思。

二掌柜毛鸿秽36岁进入票号，比雷履泰小17岁，年轻气盛，所谓一山不能容二虎，所以他们合作不到三年的时间就产生了矛盾，毛鸿秽离开了日升昌，依靠介休财东侯百万另创票号蔚泰厚等5家新的票号，称为蔚字五连号。

咱们现在来到的是日升昌的第三进院落――生活区，左边这间是厨房，大家抬头看一下屋顶，屋顶是芦苇铺成的，山西人喜欢吃面食，蒸气比较大，这样的屋顶防潮和透气性比较好，相当于咱们现在的抽油烟机。

这边是客房，主要是提供外来伙友和一些客户居住的，俗话说走通天下不住店，要住就住自家店，以防止机密泄漏。

大家抬头看正前方这块匾“汇通天下”这四个字是道光皇帝的口喻，原话是好一个日升昌，竟能汇通天下。日升昌便把“汇通天下”这四个字做成匾挂在这里，这也就是利用名人做广告，提高咱们票号的信誉。

咱们现在来到的就是后厅，以前每当过年，各地分号掌柜都会在这里聚餐，吃饭也是很讲究的，就座位来说，生意做得好的就让坐在正对门的地方，生意做得不好的就让他背门而坐，事不过三，如果连续三年都是背门而坐，那么他将被辞退，我们再过来看一下这张汇票，这是唯一保留下来的空白汇票纸，大家可以看到上面刻有日升昌记四个字，旁边是一些往来信件，另一边是账本和珍贵的实物资料，票号衰败之后，人们把账本铺成了屋顶，1995年开馆时，工作人员从屋顶上一层一层撕下来的，非常珍贵。

大家看一下日升昌这三个字，无论从上念还是从下念，都是日日升日日，意为日日升，日日昌，旭日东升，繁荣昌盛的意思，三个里面有四个日字，四个太阳普照着日升昌，再把四个日字拆开来看，一共有八个口字，四面八方，八方来财，四面八方，八方有财。

日升昌遍布了全国35个大中城市，，形成了全国性的汇兑网络，最北到了俄罗斯的恰克图，最南到达印度的加尔各答，在当时，全国共有51家票号，山西有个43家，祁县12家，太谷7家太原2家，平遥就有22家，余秋雨在他的著作《抱槐山西》中说道：在山西最红火的年代，财富的中心并不是省会太原，而是在平遥、祁县、太谷、以平遥为最。在当时还流传着这样一句话凡是有麻雀飞过的地方就有山西商人的存在。

俗话说：“有兴盛之时，必有衰败之日”。日升昌最终还是衰败下去了，1911年歇业，1914年复业，1932年衰败，1951年彻底倒闭，退出了历史的舞台，日升昌衰败的原因：英国汇丰银行的介入，2、国内银行大清银行的出现，3、清政府的垮台。4、山西人后继无人，没有一个像雷履泰一样的人来扶持晋商，很多家族后代吸食鸦片。

日升昌的兴衰，不仅是晋商传奇的缩影，更是一部关于诚信与创新的教科书。它用‘顶身股’凝聚人心，用密押捍卫信任，却在封闭与固执中走向落幕。如今，平遥的汇票已成文物，但那份‘汇通天下’的魄力，仍在提醒我们：商业的永恒密码，永远是敢为天下先。